Tuesday, April 20, 2021

पूंजी पर्याप्तता अनुपात (CAR) Capital Adequacy Ratio (CAR)

♦ ♦Capital पर्याप्तता अनुपात (CAR) 

 पूंजी पर्याप्तता अनुपात (सीएआर) अपनी जोखिम-भारित संपत्ति और वर्तमान देनदारियों के संबंध में बैंक की पूंजी का अनुपात है।  केंद्रीय बैंकों और बैंक नियामकों द्वारा यह निर्णय लिया जाता है कि वाणिज्यिक बैंकों को अधिक लाभ उठाने और प्रक्रिया में दिवालिया होने से बचाने के लिए।

 दूसरे शब्दों में, यह मापता है कि किसी बैंक के पास कुल ऋण जोखिम के प्रतिशत के रूप में कितनी पूंजी है।  बैंक नियामक इस अनुपात को लागू करते हैं ताकि जमाकर्ताओं की रक्षा और वित्तीय प्रणाली में स्थिरता और दक्षता को बढ़ावा देने के लिए ऋण अनुशासन सुनिश्चित किया जा सके।

 कैपिटल एडिसिटी रेशो फॉर्मूला क्या है?
 पूंजी पर्याप्तता अनुपात (सीएआर) या सीआरएआर की गणना बैंक की पूंजी को ऋण जोखिम, परिचालन जोखिम और बाजार जोखिम के लिए संयुक्त जोखिम भारित संपत्ति के साथ विभाजित करके की जाती है।

 इसकी गणना बैंक की टियर 1 पूंजी और टियर 2 राजधानियों को जोड़कर की जाती है और कुल जोखिम-भारित परिसंपत्तियों द्वारा विभाजित की जाती है।  अर्थात्:

 टियर 1 कार = (पात्र टियर 1 पूंजी निधि) = (मार्केट रिस्क आरडब्ल्यूए + क्रेडिट रिस्क आरडब्ल्यूए + ऑपरेशनल रिस्क आरडब्ल्यूए)

 कुल कार = (योग्य कुल पूंजीगत निधि) = (क्रेडिट रिस्क आरडब्ल्यूए + मार्केट रिस्क आरडब्ल्यूए + ऑपरेशनल रिस्क आरडब्ल्यूए)


 कार फॉर्मूला:
 CAR = (टियर 1 कैपिटल + टियर 2 कैपिटल) / जोखिम भारित संपत्ति

 यहां टीयर I पूंजी एक बैंक की मुख्य पूंजी है, जिसमें शेयरधारकों की इक्विटी और बरकरार रखी गई आय शामिल है;

 टियर II कैपिटल में पुनर्मूल्यांकन भंडार, हाइब्रिड कैपिटल इंस्ट्रूमेंट्स और अधीनस्थ शब्द ऋण शामिल हैं।

 टियर III पूंजी में टियर II पूंजी और अल्पकालिक अधीनस्थ ऋण शामिल हैं।


 ध्यान दें कि दो प्रकार की राजधानियों को यहाँ मापा जाता है।

 टियर 1 पूंजी: यह व्यापार को रोकने के लिए आवश्यक बैंक के बिना नुकसान को अवशोषित कर सकता है।  कोर कैपिटल भी कहा जाता है, इसमें साधारण शेयर कैपिटल, इक्विटी कैपिटल, ऑडिटेड रेवेन्यू रिजर्व और अमूर्त संपत्ति शामिल हैं।  यह स्थायी रूप से उपलब्ध पूंजी है और बैंक द्वारा किए गए नुकसान को अवशोषित करने के लिए आसानी से उपलब्ध है, इसके संचालन को रोकने के बिना।

 टियर 2 पूंजी: यह नुकसान को अवशोषित कर सकता है यदि बैंक घुमावदार हो और इसलिए जमाकर्ताओं को सुरक्षा का कम उपाय देता है।  इसमें अनएडिटेड रिजर्व, अनऑडिटेड रिटेनड अर्निंग्स और जनरल लॉस रिजर्व्स शामिल हैं।  यदि बैंक अपनी सभी टियर 1 पूँजी खो देता है, तो बैंक को बंद कर दिया जाता है और घाटे को अवशोषित करने के लिए उपयोग किया जाता है, तो यह कैपिटल कुशन हानि देता है।

 जोखिम-भारित संपत्ति: इन परिसंपत्तियों का उपयोग पूंजी की कम से कम मात्रा को ठीक करने के लिए किया जाता है जो बैंकों द्वारा दिवाला जोखिम को कम करने के लिए होनी चाहिए।  सभी प्रकार की बैंक परिसंपत्तियों के लिए पूंजी की आवश्यकता जोखिम मूल्यांकन पर निर्भर करती है।

 भारत में वर्तमान पूंजी पर्याप्तता अनुपात क्या है?
 बेसल III नॉर्म्स ने 8% की सीएआर निर्धारित की है।  भारत में, भारतीय रिज़र्व बैंक (RBI) अनुसूचित वाणिज्यिक बैंकों के लिए CAR को 9% और सार्वजनिक क्षेत्र के बैंकों के लिए CAR को 12% बनाए रखने का आदेश देता है।

♦️Capital Adequacy Ratio (CAR)♦️

Capital Adequacy Ratio (CAR) is the ratio of a bank’s capital in relation to its risk-weighted assets and current liabilities. It is decided by central banks and bank regulators to prevent commercial banks from taking excess leverage and becoming insolvent in the process.

In other words, it measures how much capital does a bank has with it as a percentage of its total credit exposure. Bank regulators enforce this ratio to ensure credit discipline in order to protect depositors and promote stability and efficiency in the financial system.

What is the Capital Adequacy Ratio Formula?
The Capital Adequacy Ratio (CAR) or the CRAR is computed by dividing the capital of the bank with aggregated risk-weighted assets for credit risk, operational risk, and market risk.

This is calculated by summing a bank’s tier 1 capital and tier 2 capitals and dividing the total by its total risk-weighted assets. That is:

Tier 1 CAR = (Eligible Tier 1 capital funds) = (Market Risk RWA + Credit Risk RWA + Operational Risk RWA)

Total CAR = (Eligible Total capital funds) ÷ (Credit Risk RWA + Market Risk RWA + Operational Risk RWA)


CAR Formula:
CAR = (Tier 1 capital + Tier 2 capital)/risk weighted assets

Here Tier I capital is a bank’s core capital consisting of shareholders’ equity and retained earnings;

Tier II capital includes revaluation reserves, hybrid capital instruments, and subordinated term debt.

Tier III capital consists of Tier II capital plus short-term subordinated loans.


Note that two types of capitals are measured here.

Tier 1 capital: This can absorb the losses without a bank being required to stop trading. Also called core capital, this consists of ordinary share capital, equity capital, audited revenue reserves, and intangible assets. This is permanently available capital and readily available to absorb losses incurred by a bank without it having to cease operations.

Tier 2 capital: This can absorb losses if the bank is winding-up and so gives depositors a lesser measure of protection. This consists of unaudited reserves, unaudited retained earnings, and general loss reserves. This capital cushions losses if the bank is winding up and is used to absorb losses after a bank loses all its tier 1 capital.

Risk-weighted assets: These assets are used to fix the least amount of capital that should be possessed by banks to lower the insolvency risk. The capital requirement for all types of bank assets depends on the risk assessment.

What is the current Capital Adequacy Ratio in India?
The Basel III Norms have prescribed a CAR of 8%. In India, the Reserve Bank of India (RBI) mandates the CAR for scheduled commercial banks to be 9%, and for public sector banks, the CAR to be maintained is 12%.

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